Nava
post Jan 11 2013, 10:19 
Отправлено #5806




Сообщений: 7 219



С сайта УФНС по Чув.Респ. от 29.11.2012

Перечень документов для имущественного вычета - отдельно для каждой ситуации:
- покупка квартиры (комнаты) на вторичном рынке;
- покупка квартиры по договору долевого участия в строительстве (инвестировании), договору уступки права требования;
- покупка земельного участка с расположенным на нем жилым домом;
- вычет по расходам на уплату % по целевому займу (кредиту), направленному на приобретения жилья.

Образцы заявлений в налоговую - по ссылке 2 заявления:
- образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами
- образец заявления на возврат НДФЛ

Образец заявление в УФНС на уведомление работодателя:
в сообщениях от 2010 года /документ Word/ - тынц
в сообщениях от 2012 года /скан/ - тынц
актуального руководителя смотрим на сайте - http://www.r21.nalog.ru/imns/
например, для Чебоксар - здесь

И еще для информации.
Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного налогового вычета по НДФЛ


Информационные письма от апреля 2012 г.

Информационное письмо о порядке предоставления имущественного налогового вычета от момента приобретения имущества и до возврата суммы налога на доходы физических лиц -
Кроме всего прочего расписаны 2 способа получения вычета

Информационное письмо о переносе остатка имущественного налогового вычета на последующие налоговые периоды - интересны примеры из письма. Остальное - повторение предыдущего.
Цитата
Пример 1.
В 2008 году налогоплательщик купил квартиру за 1 900 000 рублей.
За 2008, 2009 и 2010 годы налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере 800 000 руб., при этом сумма возврата налога составила 104 000 руб. (т.е. 13% от 800 000 руб.). 
Следовательно, остаток неиспользованного налогового вычета, перешедший на последующие налоговые периоды, составил 1 100 000 руб. (т.е. 1 900 000 руб. – 800 000 руб.).
В 2011 году сумма полученного налогоплательщиком дохода, облагаемого по ставке 13%, составила 300 000 руб., сумма уплаченного налога на доходы физических лиц составила 39 000 руб. (т.е. 13% от 300 000 руб.).
Таким образом, за 2011 год налогоплательщик имеет право на получение остатка имущественного налогового вычета в размере 300 000 рублей, при этом сумма возврата налога составит 39 000 рублей (т.е. 13% от 300 000 руб.).
Учитывая изложенное, неиспользованный остаток имущественного налогового вычета в размере 800 000 руб. (т.е. 1 900 000 руб. – 800 000 руб. – 300 000 руб.) переносится на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Пример 2.
В 2011 году налогоплательщик купил квартиру за 3 500 000 рублей.
В этом году сумма полученного им дохода, облагаемого по ставке 13%, составила    2 500 000 руб., сумма уплаченного налога на доходы физических лиц составила 325 000 руб. (т.е. 13% от 2 500 000 руб.).
Таким образом, за 2011 год налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере 2 000 000 рублей, при этом сумма возврата налога составит 260 000 руб. (т.е. 13% от 2 000 000 руб.).
В данном примере налогоплательщик полностью воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета, следовательно, остатка налогового вычета,  переходящего на последующие налоговые периоды, он не имеет.


Думаю, интересна и эта информация от 10.02.2012 -
О включении в сумму имущественного налогового вычета расходов, связанных с выполнением налогоплательщиками отделочных работ и приобретением ими отделочных материалов

Цитата
Согласно абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры без отделки.

Исходя из вышеуказанной нормы в случае, если в договоре купли-продажи не указано, что квартира приобретена без отделки, расходы, связанные с отделкой данной квартиры, не включаются в состав имущественного налогового вычета.


Программные средства для физических лиц
- можно скачать программки для облегчения заполнения деклараций 3-ндфл и 4ндфл

Опыт отправки документов на имущественный вычет по почте - тынц
На какой адрес отправить? - тынц

Сообщение отредактировал Nava - Jan 11 2013, 20:15
Profile CardPM
  -1/+35  
391 Страницы « < 386 387 388 389 390 > »   
Ответить Создать тему

Налоговый вычет на недвижимость , при покупке и продаже (общая тема)

Jucatan
post Jan 30 2020, 20:47 
Отправлено #5807


Постоялец

Сообщений: 342



Цитата(Grin @ Jan 30 2020, 20:12)
в личном кабинете есть выбор услуги "подать заявление на возврат"
*

Спасибо! Разобралась. Оказывается была прислана особая форма заявления. И опыт, сын ошибок трудных rolleyes.gif В следующий раз буду онлайн подавать.
Profile CardPM
  0/0  
Amalia
post Feb 2 2020, 15:54 
Отправлено #5808


Постоялец

Сообщений: 231



В 2019г. приобретено жилье по ДДУ, дом еще не сдан. Можно подавать заявление на имущественный вычет уже сейчас или только после акта приема-передачи квартиры?
Profile CardPM
  0/0  
Dayana
post Feb 2 2020, 17:06 
Отправлено #5809


Постоялец

Сообщений: 326



Цитата(Amalia @ Feb 2 2020, 15:54)
В 2019г. приобретено жилье по ДДУ, дом еще не сдан.  Можно подавать заявление на имущественный вычет уже сейчас или только после акта приема-передачи квартиры?
*

Только после сдачи дома и подписании акта приёма-передачи. Причем в следующем году после года подписания, если через налоговую получать вычет. Можно через работодателя, если в году подписания хотите.

--------------------
Порой за счастье нужно бороться даже с самим собой. @ Джейн Остин
Profile CardPM
  0/0  
Налоговый консультант
post Feb 2 2020, 17:41 
Отправлено #5810


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(Amalia @ Feb 2 2020, 15:54)
В 2019г. приобретено жилье по ДДУ, дом еще не сдан.
*

Невозможно приобрести квартиру, которая ещё не построена.
Важным аспектом получения этой льготы является обязательное приобретение (т.е. получение) жилья - подписание акта приёма-передачи этого объекта недвижимости. Приобрести жилье - это прежде всего значит получить его. По договору ДДУ застройщик лишь обязуется в будущем передать вам квартиру.
Само по себе заключение договора ДДУ не может свидетельствовать о покупке квартиры, как считают очень многие, хотя во многих случаях она уже оплачена в момент её подписания.
Нередки случаи когда заключение заказчиком ДДУ и полная оплата её стоимости не приводит к приобретению (получению) квартиры от застройщика, как в случае переуступки права требования, банкротство застройщика и т.д.

Сообщение отредактировал Налоговый консультант - Feb 2 2020, 17:43

--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/+4  
iv@nes
post Feb 3 2020, 11:33 
Отправлено #5811


Diablo

Сообщений: 666



Платил проценты по ипотеке в 2014-2015 годах. Сейчас хочу получить налоговый вычет от процентов. Заполнять декларацию за 2014 и 2015 годы или одну за 2019 год нужно?
Profile CardPM
  0/+1  
Налоговый консультант
post Feb 3 2020, 20:13 
Отправлено #5812


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(iv@nes @ Feb 3 2020, 11:33)
Платил проценты по ипотеке в 2014-2015 годах. Сейчас хочу получить налоговый вычет от процентов. Заполнять декларацию за 2014 и 2015 годы или одну за 2019 год нужно?
*

По общему правилу крайние сроки подачи деклараций за 2014 и 2015 годы истекли - 31 декабря 2017 и 2018 годов, соответственно.
А что касается уплаченных процентов по ипотеке в 2014-2015 годах то сейчас заявить по ним вычет вы можете подав декларации за 2017, 2018 или 2019 годы, в которой(ых) отразите проценты уплаченные в 2014-2015 годах. Или же вспомнив о них через двадцать лет - подавайте декларации за любой из трёх предыдуших тому году, в котором «вспомнили».

Цитата(iv@nes @ Jan 17 2020, 20:02)
Подскажите пожалуйста. Я приобрел квартиру в иппотеку в 2014-ом году, в 2015 закончил платить. С 2014 по 2018 получал налоговый вычет от стоимости квартиры  теперь хочу полу чить вычет по уплаченным процентом.
*

В вашей ситуации за 2017 год уже возвращать нечего. Тогда подайте уточненную декларацию за 2018 год и добавьте туда проценты (если не весь удержанный налог был возвращен). А если и там (в декларации 2018 года) не "уложились" то остаток "процентного вычета" переносите на 2019 год.



--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/0  
tiano
post Feb 3 2020, 20:27 
Отправлено #5813


Постоялец

Сообщений: 395



Добрый день! Подскажите, правильно понимаю, вычеты за квартиру, за оплату обучения ребенка, за лечения, необходимо подавать каждый отдельно?
Profile CardPM
  0/0  
Налоговый консультант
post Feb 3 2020, 20:56 
Отправлено #5814


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(tiano @ Feb 3 2020, 20:27)
Добрый день! Подскажите, правильно понимаю, вычеты за квартиру, за оплату обучения ребенка, за лечения, необходимо подавать каждый отдельно?
*


А зачем? Для чего? От этого больше вернут? acute.gif
Подать за один и тот-же год отдельные декларации 3-НДФЛ по разным основаниям никому ещё не удавалось. yes.gif
Каждая следующая поданная декларация будет корректирующей, которая заменяет (аннулирует) предыдущую.
Не зря форма декларации содержит не один десяток листов.
Попросту говоря 3-НДФЛ это «годовой баланс» всех доходов и расходов ФЛ. blush2.gif

--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/+2  
tiano
post Feb 3 2020, 21:25 
Отправлено #5815


Постоялец

Сообщений: 395



Цитата(Налоговый консультант @ Feb 3 2020, 20:56)
А зачем? Для чего? От этого больше вернут? acute.gif
Подать за один и тот-же год отдельные декларации 3-НДФЛ по разным основаниям никому ещё не удавалось. yes.gif
Каждая следующая поданная декларация будет корректирующей, которая заменяет (аннулирует) предыдущую.
Не зря форма декларации содержит не один десяток листов.
Попросту говоря 3-НДФЛ это «годовой баланс» всех доходов и расходов ФЛ. blush2.gif
*

Спасибо! То есть все надо подавать одной декларацией?
Profile CardPM
  0/0  
Налоговый консультант
post Feb 3 2020, 22:21 
Отправлено #5816


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(tiano @ Feb 3 2020, 21:25)
Спасибо! То есть все надо подавать одной декларацией?
*

По другому никак или только как в "Примере".
"Пример", когда человеку реально «удается сдать» отдельные декларации.
В январе Человек сдал 3-НДФЛ по «квартирному вычету» и ему благополучно вернули налог. Обычно в период с мая по август Инспекция формирует список лиц обязанных декларировать доходы от продажи авто, бывших в собственности менее 3-х лет. В этом списке оказался и этот Человек — он не отразил в 3-НДФЛ доход (который в абсолютно большинстве случаев не приводит к уплате налога, т.к. продать авто «дороже чем купить» умудряются только перекупщики). Налоговая ему об этом напоминает. И он идет сдавать ещё одну 3-НДФЛ с отражением только дохода от продажи авто, при этом налога к уплате — нет. В окошке по приему деклараций (в налоговой) ему заявляют, что эта декларация будет иметь корректировку №1 (указывается на титульном листе) не особо вдаваясь в данные уже ранее представленной декларации и исправляют «0» на «1», успешно принимают и вводят уточненную декларацию. Которая в свою очередь «встает» вместо первичной, в которой заявлены вычеты и выведен налог к возврату. Через неделю Человек получает Требование об уплате налога (который ему уже вернули, да ещё с пенями)...
Уточненная декларация не изменяет (добавляет) что-либо, а полностью заменяет первичную декларацию по другому не бывает и быть не может.

--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/+1  
Dimnast88
post Feb 5 2020, 16:46 
Отправлено #5817


Активный

Сообщений: 3 596



Цитата(владок @ Dec 8 2019, 23:06)
Да, можете.
Заявить вычет - означает вывести из под налога - многие путают с возвратом.
В случае подачи декларации за 2019 год вы просто замените (разменяете) полученный у работодателя имущественный вычет на:
- социальный вычет в размере «медицинских» расходов
- и имущественного «квартирный» вычет в части остального дохода.
В этом случае, как и в случае, если бы вы своему работодателю успели "всучить" в этом году второе "социальное" уведомление вы просто "перераспределите" вычет за 2019 год, т.е. вы его разделите на два вида вычета, но никак не увеличите общий (совокупный) размер вычета.
При этом как в первом (2 "параллельных" вычета у работодателя) так и во втором (один вычет у работодателя, а второй по декларации) случаях вы дополнительно ни единой копейки не получите в виде возврата налога, т.к. вы его не платили. Неиспользованный за 2019 год "медицинский" вычет не может быть перенесен на 2020 год и в случае непредставления декларации - "пропадёт". Поэтому вы (подав 3-НДФЛ за 2019 год) часть полученного у работодателя имущественного вычета замените на социальный, тем самым перенеся (сэкономив) остаток неиспользованного вычета на следующий год. DANCE.gif
*


Подал налоговый вычет. Сегодня позвонили с налоговой и сказали, что вычет за 2019 года вам не положен, так как в 2019 году вы не уплатили ни одной копейки налогов.
Profile CardPM
  0/0  
Налоговый консультант
post Feb 5 2020, 21:08 
Отправлено #5818


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(Dimnast88 @ Feb 5 2020, 16:46)
Подал налоговый вычет. Сегодня позвонили с налоговой и сказали, что вычет за 2019 года вам не положен, так как в 2019 году вы не уплатили ни одной копейки налогов.
*

На мой взгляд ваш работодатель представил вам вычеты в полном объеме.
И теперь уже не с чего вычитать.
И здесь действует одно очень важное правило: разность между доходом и всемозможными вычетами в совокупности за конкретный год не может быть отрицательной. Т.е. общая сумма всевозможных вычетов за год не может превышать совокупный годовой доход гражданина.
Нередко у человека возникает право на получение сразу двух вычетов — имущественного и социального.
Вот если бы вы до окончания года своему работодателю подали два «параллельных» уведомления — то работодатель мог бы успеть «разбавить» имущественный вычет социальным.
Бухгалтер волен предоставлять их в любой последовательности (в пределах дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%). Но все же лучше начинать с социального. Дело в том, что неиспользованный имущественный вычет переносится на будущие периоды, а социальный — нет. И если начать с имущественного, то возникает риск не выдать в текущем году часть социального, и тогда работник лишится этих денег навсегда.  


--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/0  
AlexUI
post Feb 11 2020, 15:07 
Отправлено #5819


Продвинутый

Сообщений: 192



Помогите понять, пожалуйста.
Во всех разъяснениях и комментариях пишут, что для предоставления вычета на отделочные работы в договоре должно быть указано, что квартира покупается без отделки.
Непосредственно в Налоговом кодексе говорится следующее:
пп. 5 п. 3 ст. 2205) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;

Подскажите, пожалуйста, в моем случае соблюдены ли эти условия?
п. 2.4 Договора (описание квартиры)2.4. Застройщик передает Участнику долевого строительства квартиру с выполнением следующих видов строительно-монтажных работ и в следующем состоянии:
- с устройством межквартирных и межкомнатных перегородок;
- установкой временной деревянной входной двери, постоянную входную дверь устанавливает участник долевого строительства самостоятельно;
- устройство подготовки под полы (кроме лоджии, балкона);
- выполнение гидроизоляции полов в ванной комнате;
- устройство стояков канализации без закрытия коробами;
- установка пластиковых окон и пластиковых подоконников заводской готовности;
- остекление лоджий и балконов (при их наличии);
- установка квартирного щитка, устройство скрытой электропроводки с установкой розеток, выключателей
- устройство системы отопления с металлопластиковыми трубами и радиаторами;
- разводка горячего и холодного водоснабжения до первого запорного устройства;
- установка приборов учета э/энергии, холодной воды, горячей воды, индивидуального теплового счетчика;
- штукатурка стен и перегородок;
- устройство ввода в квартиру слаботочных сетей, без разводки по квартире для подключения: телефона, телевидения, домофона, сети передачи данных (Интернет);
2.5. Строительно-монтажные работы не указанные в п.2.4. договора не выполняются, оборудование не указанное в п.2.4 не монтируется.

п. 2.1 и 2.2. (еще упоминания объекта долевого строительства)2.1. Застройщик обязуется в предусмотренный настоящим договором срок своими силами и (или) с привлечением других лиц построить многоэтажный многоквартирный жилой дом, адрес: __________________ на земельном участке с кадастровым номером _________________________ и после получения разрешения на ввод жилого дома в эксплуатацию передать объект долевого строительства в данном жилом доме Участнику долевого строительства <...>
2.2. Объектом долевого строительства является жилое помещение однокомнатная квартира с лоджией под условным номером № ___, в соответствии с экспликацией и планировкой согласно Приложения № 1 (или далее по тексту - квартира).
Общая приведенная площадь квартиры включает в себя площади всех помещений внутри квартиры, а также площадь лоджии и учитываются для расчета цены договора. При расчете приведенной площади учитывается площадь лоджии с понижающим коэффициентом - 0,5, площадь балкона с понижающим коэффициентом - 0,3.
<...>


В Договоре нигде не указано, что это именно "не завершенная строительством квартира без отделки". Тем не менее косвенно можно понять, что собственник получает отнюдь не готовое для заселения помещение.
Как налоговая оценит мой договор?

Сообщение отредактировал AlexUI - Feb 11 2020, 15:13
Profile CardPM
  0/0  
DimKo83
post Feb 11 2020, 16:12 
Отправлено #5820


Активный

Сообщений: 2 439
Из: ранен, но не сломлен



Подскажите, можно ли получить вычет по ипотечным процентам до сдачи дома в эксплуатацию? И ещё, такой вычет предоставляется один раз или же до полного исчерпания лимита (как с обычным имущественным)? Можно ли его получить, если имущественный вычет был уже получен в полном объёме по другому объекту недвижимости?

Сообщение отредактировал DimKo83 - Feb 11 2020, 16:21

--------------------
Не пора ль закончить бой и, обняв родных, пойти домой? (с)
Profile CardPM
  0/0  
Налоговый консультант
post Feb 11 2020, 16:54 
Отправлено #5821


Продвинутый

Сообщений: 152



Цитата(DimKo83 @ Feb 11 2020, 16:12)
Подскажите, можно ли получить вычет по ипотечным процентам до сдачи дома в эксплуатацию?
*

«Опять двадцать пять»! Выше уже писали об этом ...
Право на вычет в отношении процентов по кредиту возникает в налоговом периоде, в котором осуществлены расходы на уплату процентов и которым датированы подтверждающие их документы, но не ранее периода, когда у физического лица возникнет право на вычет в сумме расходов на приобретение (строительство) самого жилья.
Это значит, что даже если заключен ДДУ и квартира оплачена в строящемся доме и покупатель уже несет расходы по уплате процентов, он не сможет получить вычет в отношении этих процентов до тех пор, пока не получит эту квартиру по Акту приема-передачи.
А применяемая для формирования 3-НДФЛ программа ФНС не позволяет процентам «скакать» впереди основного вычета - т.е. до полного его исчерпания. На и не нужно это. От этого выгоды "0,00". И никакие пресловутые "3 года" здесь не уместны.
Цитата(DimKo83 @ Feb 11 2020, 16:12)
Можно ли его получить, если имущественный вычет был уже получен в полном объёме по другому объекту недвижимости?
*

«Процентный вычет» предоставлялся ранее (до 1 января 2014 г) и сейчас только по одному объекту.

Сообщение отредактировал Налоговый консультант - Feb 11 2020, 16:55

--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!

«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Profile CardPM
  0/0  

391 Страницы « < 386 387 388 389 390 > » 
ОтветитьTopic Options
1 чел. читают эту тему (1 Гостей и 0 Скрытых Пользователей)
0 Пользователей: