- отдельно для каждой ситуации: - покупка квартиры (комнаты) на вторичном рынке; - покупка квартиры по договору долевого участия в строительстве (инвестировании), договору уступки права требования; - покупка земельного участка с расположенным на нем жилым домом; - вычет по расходам на уплату % по целевому займу (кредиту), направленному на приобретения жилья.
- по ссылке 2 заявления: - образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами - образец заявления на возврат НДФЛ
Образец заявление в УФНС на уведомление работодателя: в сообщениях от 2010 года /документ Word/ - тынц в сообщениях от 2012 года /скан/ - тынц актуального руководителя смотрим на сайте - например, для Чебоксар -
И еще для информации.
Информационные письма от апреля 2012 г.
- Кроме всего прочего расписаны 2 способа получения вычета
- интересны примеры из письма. Остальное - повторение предыдущего.
Цитата
Пример 1. В 2008 году налогоплательщик купил квартиру за 1 900 000 рублей. За 2008, 2009 и 2010 годы налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере 800 000 руб., при этом сумма возврата налога составила 104 000 руб. (т.е. 13% от 800 000 руб.). Следовательно, остаток неиспользованного налогового вычета, перешедший на последующие налоговые периоды, составил 1 100 000 руб. (т.е. 1 900 000 руб. – 800 000 руб.). В 2011 году сумма полученного налогоплательщиком дохода, облагаемого по ставке 13%, составила 300 000 руб., сумма уплаченного налога на доходы физических лиц составила 39 000 руб. (т.е. 13% от 300 000 руб.). Таким образом, за 2011 год налогоплательщик имеет право на получение остатка имущественного налогового вычета в размере 300 000 рублей, при этом сумма возврата налога составит 39 000 рублей (т.е. 13% от 300 000 руб.). Учитывая изложенное, неиспользованный остаток имущественного налогового вычета в размере 800 000 руб. (т.е. 1 900 000 руб. – 800 000 руб. – 300 000 руб.) переносится на последующие налоговые периоды до полного его использования.
Пример 2. В 2011 году налогоплательщик купил квартиру за 3 500 000 рублей. В этом году сумма полученного им дохода, облагаемого по ставке 13%, составила 2 500 000 руб., сумма уплаченного налога на доходы физических лиц составила 325 000 руб. (т.е. 13% от 2 500 000 руб.). Таким образом, за 2011 год налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере 2 000 000 рублей, при этом сумма возврата налога составит 260 000 руб. (т.е. 13% от 2 000 000 руб.). В данном примере налогоплательщик полностью воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета, следовательно, остатка налогового вычета, переходящего на последующие налоговые периоды, он не имеет.
Думаю, интересна и эта информация от 10.02.2012 -
Цитата
Согласно абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение квартиры без отделки.
Исходя из вышеуказанной нормы в случае, если в договоре купли-продажи не указано, что квартира приобретена без отделки, расходы, связанные с отделкой данной квартиры, не включаются в состав имущественного налогового вычета.
- можно скачать программки для облегчения заполнения деклараций 3-ндфл и 4ндфл
Опыт отправки документов на имущественный вычет по почте - тынц На какой адрес отправить? - тынц
Сообщение отредактировал Nava - Jan 11 2013, 20:15
Если человек использовал вычет на квартиру в 2006 г., потом купил еще одну. По какой квартире можно возместить НДФЛ по % ? по 1 или 2?
В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни и только по одному объекту жилья и не зависит от того, сколько лет и десятилетий прошло с момента уплаты процентов. Если Вами обе квартиры были приобретены по ипотеке - то вычет с % можете заявить по любой из них на Ваш выбор. При этом правила получения процентных вычетов по квартире приобретенной до и после 1 января 2014 года несколько отличаются.
--------------------
Экспресс-анализ оптимальности применяемой системы налогообложения ИП. Выбор системы налогообложения - применение патентной системы налогообложения. Минимизация налоговых платежей. Выявление налоговых рисков и резервов. Защита прав налогоплательщиков - ИП.
На рассмотрении находится объемный законопроект, вносящий важные поправки в Налоговый кодекс РФ. некоторые из них: Продажа недвижимости Ко второму чтению в законопроект внесли отдельную главу 214.10 НК, которая будет регламентировать особенности определения налоговой базы по НДФЛ при продаже недвижимого имущества, а также по доходам от дарения недвижимости. Когда налогоплательщик продал недвижимость, а декларацию «умышленно» не сдал - налоговики будут проводить «камералку» без 3-НДФЛ на основе имеющихся сведений. Доходом признают цену сделки, а если она не известна, или меньше, чем 0,7 кадастровой стоимости, то за цену сделки принимается кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7. Если собственность долевая, то налоговики сами высчитают долю дохода. Если собственность совместная, то сумму разделят поровну на всех участников совместной собственности. Если вы получили в подарок недвижимость, должны отчитаться, но добровольно не задекларировали этот доход, то налоговая сама вам все насчитает. В настоящее время и ранее при отсутствии поданной декларации «камералить» было нечего. Дарение и наследство При дарении доход будет приниматься равным кадастровой стоимости объекта. Если 3-НДФЛ в отношении доходов, полученных налогоплательщиком в результате дарения недвижимого имущества, не представлена в налоговый орган в установленный срок, камеральная налоговая проверка проводится на основе имеющихся у налоговых органов документов (информации) о таком налогоплательщике и его доходах. Проектом уточняются особенности применения имущественного налогового вычета, когда НДФЛ подлежал исчислению с полученного в дар имущества, а также повторно - при продаже такого имущества, в целях устранения двойного налогообложения. При продаже имущества, полученного в порядке наследования или дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества. Если при получении налогоплательщиком недвижимого имущества в порядке наследования или дарения налог не взимается (при дарении между родственниками и наследстве), при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения. Заявление о возврате НДФЛ. В статью 229 НК вносят изменение, согласно которому налогоплательщики вправе представить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации. ...........
--------------------
Экспресс-анализ оптимальности применяемой системы налогообложения ИП. Выбор системы налогообложения - применение патентной системы налогообложения. Минимизация налоговых платежей. Выявление налоговых рисков и резервов. Защита прав налогоплательщиков - ИП.
Скажите пожалуйста. У меня мама купила квартиру в 2015 году, а на пенсию вышла в 2016 г. Вычет заявляла за 2015, 2016, 2017, 2018 года. Оказывается она могла и за 3 предыдущих года оказывается (2012, 2013, 2014) как пенсионер. Можно ли сейчас за эти года получить вычет?
квартира была куплена в 2013 году. был один собственник. в 2018 году в мае месяце выделила долю детям и мужу в равных долях по 1/4. а в октября этого же года продали. налоговая прислала требование о сдаче декларации на доход за 2018 год за детей и мужа. не совсем понимаю, как оформить декларацию и какую сумму указывать в декларации (полную стоимость квартиры или стоимость их доли по 1/4?). квартира была куплена за 1500000, а продана за 1400000. если по логике, то налог платить не надо, (т.к. продана дешевле чем куплено). пробовала заполнять декларацию на сайте в личном кабинете, то там выходит, что надо платить налог порядка 42500? как это все должно быть?
Вопрос. Ежегодно сдаю 3-НДФЛ по квартире в ИФНС г.Чебоксары, т.к. прописана здесь. В следующем году планирую прописаться в другом регионе. Куда подавать 3-НДФЛ? По новому адресу прописки? Если да, то пакет документов на квартиру и ремонт подавать снова или у них есть какая-нибудь общая база?
--------------------
виноват не тот, кому прилетело, а тот, кто это сделал... (с)
Я не стала любить тебя меньше, просто стала ценить себя больше
квартира была куплена в 2013 году. был один собственник. в 2018 году в мае месяце выделила долю детям и мужу в равных долях по 1/4. а в октября этого же года продали. налоговая прислала требование о сдаче декларации на доход за 2018 год за детей и мужа. не совсем понимаю, как оформить декларацию и какую сумму указывать в декларации (полную стоимость квартиры или стоимость их доли по 1/4?). квартира была куплена за 1500000, а продана за 1400000. если по логике, то налог платить не надо, (т.к. продана дешевле чем куплено). пробовала заполнять декларацию на сайте в личном кабинете, то там выходит, что надо платить налог порядка 42500? как это все должно быть?
Скажите пожалуйста. У меня мама купила квартиру в 2015 году, а на пенсию вышла в 2016 г. Вычет заявляла за 2015, 2016, 2017, 2018 года. Оказывается она могла и за 3 предыдущих года оказывается (2012, 2013, 2014) как пенсионер. Можно ли сейчас за эти года получить вычет?
По общему правилу в начале 2016 года она могла подать декларацию за 2015 год - на общих основаниях. А в течение 2016 года получив на руки пенсионное удостоверение - сразу воспользоваться «особым дополнительным» правом представить декларации за 2014, 2013 и 2012 годы. А сейчас, как говорится «поезд ушёл». При этом если бы она решилась только в этом году заявить вычеты по квартире, приобретенной (купленной) в 2015 году, то она бы могла сейчас заявить вычеты только за 2015, 2016, 2017 и 2018 годы.
--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!
«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
Вопрос. Ежегодно сдаю 3-НДФЛ по квартире в ИФНС г.Чебоксары, т.к. прописана здесь. В следующем году планирую прописаться в другом регионе. Куда подавать 3-НДФЛ? По новому адресу прописки? Если да, то пакет документов на квартиру и ремонт подавать снова или у них есть какая-нибудь общая база?
Декларация может быть подана только в тот налоговый орган на "территории" которой Вы прописаны в момент подачи декларации. А декларацию можно отправить из Чебоксар в любой налоговый орган любого региона РФ по месту вашей прописки - по почте (или иным способом). По запросу налогового органа по месту вашей новой прописки — ИФНС по г. Чебоксары отправит все документы туда, в т.ч. на квартиру и ремонт отделку. Т.к. повторное истребование, ранее представленных документов, НК РФ не допускает.
--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!
«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
квартира была куплена в 2013 году. был один собственник. в 2018 году в мае месяце выделила долю детям и мужу в равных долях по 1/4. а в октября этого же года продали. налоговая прислала требование о сдаче декларации на доход за 2018 год за детей и мужа. не совсем понимаю, как оформить декларацию и какую сумму указывать в декларации (полную стоимость квартиры или стоимость их доли по 1/4?). квартира была куплена за 1500000, а продана за 1400000. если по логике, то налог платить не надо, (т.к. продана дешевле чем куплено). пробовала заполнять декларацию на сайте в личном кабинете, то там выходит, что надо платить налог порядка 42500? как это все должно быть?
..была куплена за 1500000... - без использования маткапитала, в т.ч. и в момент распределения долей???
На мой взгляд максимальная сумма налога на 1 ребенка - 13 000 руб. Или вы пытаетесь "сделать" "три в одном". Но так не бывает. Некоторые, год подписания договора долевого участия в строительстве называют годом покупки, хотя это ещё далеко не покупка. Это я к тому, что "правила вычетов" (которые можно учесть как при покупке, так и по продаже) по объектам, приобретенным после 01.01.2014 значительно отличаются от правил по сделкам с квартирами, купленных до этой даты. Для однозначного ответа на ваш вопрос недостаточно данных (наличие неиспользованного права на "покупной вычет" у супруга и детей, использование маткапитала, год регистрации права собственности...) А то, что первоначальный собственник не обязан был "декларироваться" - само собой разумеется.
--------------------
Экспресс-анализ оптимальности применяемой системы налогообложения ИП. Выбор системы налогообложения - применение патентной системы налогообложения. Минимизация налоговых платежей. Выявление налоговых рисков и резервов. Защита прав налогоплательщиков - ИП.
Декларация может быть подана только в тот налоговый орган на "территории" которой Вы прописаны в момент подачи декларации. А декларацию можно отправить из Чебоксар в любой налоговый орган любого региона РФ по месту вашей прописки - по почте (или иным способом). По запросу налогового органа по месту вашей новой прописки — ИФНС по г. Чебоксары отправит все документы туда, в т.ч. на квартиру и ремонт отделку. Т.к. повторное истребование, ранее представленных документов, НК РФ не допускает.
Спасибо
--------------------
виноват не тот, кому прилетело, а тот, кто это сделал... (с)
Я не стала любить тебя меньше, просто стала ценить себя больше
..была куплена за 1500000... - без использования маткапитала, в т.ч. и в момент распределения долей???
На мой взгляд максимальная сумма налога на 1 ребенка - 13 000 руб. Или вы пытаетесь "сделать" "три в одном". Но так не бывает. Некоторые, год подписания договора долевого участия в строительстве называют годом покупки, хотя это ещё далеко не покупка. Это я к тому, что "правила вычетов" (которые можно учесть как при покупке, так и по продаже) по объектам, приобретенным после 01.01.2014 значительно отличаются от правил по сделкам с квартирами, купленных до этой даты. Для однозначного ответа на ваш вопрос недостаточно данных (наличие неиспользованного права на "покупной вычет" у супруга и детей, использование маткапитала, год регистрации права собственности...) А то, что первоначальный собственник не обязан был "декларироваться" - само собой разумеется.
13 т.р. на 1 ребенка - один из вариантов "расчета". А может быть и больше а может и равняться "0". Вы задали второй вопрос не ответив на мои вопросы?
По общему правилу за несовершеннолетних детей родители должны подать 3-НДФЛ с заявлением миллионного вычета, разделенного пропорционально долям. Изменение состава собственников, в том числе переход доли, не влечет прекращения права собственности. То есть в изложенной ситуации квартира находилась в собственности супруги более минимального срока, и для данного владельца продажа не приводит к уплате НДФЛ. То же самое относится и к супругу, ведь их собственность – совместная (совместное нажитое имущество супругов).
Пример: 1 500 000 руб. — 450 000 руб. (маткапитал) = 1 050 000 руб. - общая сумма «собственных учитываемых» расходов на покупку квартиры, т.е. квартира продана дороже чем куплена. …. Стоимость проданной ¼ доли 350 000 руб. - 250 000 руб. (четьверть необлагаемого миллиона). Налоговая база 100 000 руб. 100 000 руб. *13% = 13 000 руб. на каждого ребенка.
Сообщение отредактировал владок - Dec 3 2019, 16:28
--------------------
Экспресс-анализ оптимальности применяемой системы налогообложения ИП. Выбор системы налогообложения - применение патентной системы налогообложения. Минимизация налоговых платежей. Выявление налоговых рисков и резервов. Защита прав налогоплательщиков - ИП.
С 29 сентября 2019 года в Налоговый кодекс РФ были внесены поправки, которые коснутся семей с детьми и помогут сэкономить денежные средства при продаже недвижимости находившейся в собственности менее 3-х (5-ти) лет. ФЗ №325 устанавливает, что при продаже квартиры с детскими долями и материнским капиталом семье можно будет не уплачивать НДФЛ или уменьшить размер налога. Новые правила касаются только тех граждан (и их детей), которые продали квартиры после 1 января 2017 года. Лица которые уже подали декларации по доходам от продажи в 2017 или 2018 годах могут уточнить свои налоговые обязательства чтобы вернуть уже уплаченные денежные средства. Внесенные поправки распространяются и на региональный материнский капитал.
--------------------
Если можешь помочь, помоги. Если нет, хотя бы не навреди!
«Самая трудная для понимания вещь на свете — это подоходный налог», — говорил Альберт Эйнштейн - создатель теории относительности.
84-летняя пенсионерка чуть не лишилась квартиры, поверив обещаниям родственницы
План по вводу жилья в Чувашии выполнен на 39%.
Фоторепортаж: Началось строительство дороги от улицы Калинина к Грязевской стрелке
270 миллионов на приют для 150 собак - много это или мало?
Предвестник пятницы. Куда пойти в четверг 25 апреля? 13 мероприятий + выставки, спектакли, киноафиша
Житель Марий Эл попался на пьяном вождении в Чувашии и лишился своего «Шевроле»
Водителя без прав будут судить за наезд на сотрудника ДПС
Суд оштрафовал чебоксарца, который оформил микрозаймы на троих незнакомцев
С 28 апреля речпорт открывает прогулочные рейсы по Волге
Сдам на часы, сутки - однокомнатную квартиру, пр. Тракторостроителей, 38-1 (Жилой дом, 9-10 эт)
Продам - двухкомнатную квартиру, ул Энгельса, д 20
Продам - трехкомнатную квартиру, Гражданская, 105 (Жилой дом, 5 эт)
Сдам - производственные и складские помещения (базы), Чувашская Республика, Чебоксарский район, д. Шинер
Jan 11 2013, 10:19 
