Нет, не обязан. в соответствии с ст. 857 ГК РФ Банк должен гарантировать тайну банковских вкладов, операций по вкладам и самим вкладчикам.
Кроме того, у предпринимателей и ЮЛ есть обязанность сообщать в налоговые органы об открытии счета самостоятельно, в соответствии с п.2 ст.23 НК.
какой-то замкнутый круг - банк не обязан предоставлять информацию о проведенной сделке, а человек самостоятельно должен известить об открытии счета...так должен при этом извещать так же самостоятельно и добровольно за проведенные средства через счет?
Сообщение отредактировал orbit-1245 - Jul 12 2009, 03:12
Очень неоднозначный вопрос Банк является налоговым агентом по уплате НДФЛ. Согласно Письму Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 11 марта 2009 г. N 03-04-06-01/56 российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога на доходы физических лиц. Если исходить из этого, то обязанности сообщить уже не возникает. Исключение составляют доходы, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 214.1, 227 и 228 Кодекса. В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 исчисление и уплата налога с доходов, полученных физическими лицами от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, производится указанными физическими лицами самостоятельно Банк предоставляет информацию по исчисленному налогу, подлежащую взысканию, а не по каждой операции. Слишком общий вопрос, конкретно его лучше уточнять у банковских работников.
Сообщение отредактировал zanaves - Jul 12 2009, 09:41
Еще такое: при переводе Вебмани получается, налог исчислен иной организацией до того,как деньги попали в банк клиента?..... Если исходить из этого, то банк клиента уже никаких отчислений не производит.
Все же, четкой обязанности сообщать в налоговую инспекцию об открытии счета, операции в банке, у физических лиц нет. Есть обязанность задекларировать доход, налог по которому не исчислен.
Сообщение отредактировал zanaves - Jul 12 2009, 11:16
Депутат-единорос Константин Шипунов внес на рассмотрение Госдумы законопроект, который призван разрешить банкам закрывать счета без решения суда, если есть обоснованные подозрения в легализации или отмывании средств. Об этом сообщает РИА Новости. При закрытии счета клиент получит письменное уведомление и сможет забрать деньги или перевести их на другой счет в течение семи дней после расторжения договора с финансовой организацией. Законопроект коснется счетов как физических, так и юридических лиц. Поводом для расторжения договора с клиентом может стать непредоставление достоверной информации о перечисляемых на счет средствах, а также совершение подозрительных или запутанных операций со счетом. Кроме того, отказать в обслуживании банк сможет при получении сведений о том, что клиент принимал участие в террористической деятельности. В соответствии с действующим законодательством банки могут закрывать счета клиентов без санкции суда только в том случае, если на счету отсутствуют средства в течение двух лет подряд. В середине июня 2009 года Центробанк России начал подготовку к чистке банковской системы, в результате которой отзыв лицензий может грозить трети российских банков. ЦБ намерен усилить контроль за финансовыми организациями, которым необходимо в ближайшее время провести докапитализацию. В течение последних лет Центробанк отзывал более чем по 30 банковских лицензий ежегодно. До кризиса такие действия были связаны по преимуществу с нарушением закона о легализации средств и отмывании доходов.
Что-ж, будет очень интересно, если этот проект пройдет все стадии слушания и утвердится в качестве закона. Незаконность операций клиента еще доказывать надо, интересны будут действия банка в этом случае. Да и число судебных исков возрастет думаю.
Сообщение отредактировал zanaves - Jul 15 2009, 13:27